Минфин совместно с ЦБ завершили работу над проектом, посвященным системе накопительной пенсии. Готова финальная версия для рассмотрения Правительством и очередных чтений в Госдуме. Затем проект должны утвердить члены Совета Федерации, а потом – одобрить президент. Простые граждане увидят гарантированный пенсионный план к 2021-2022 годам.
Как начиналось
Над системой накопительной пенсии трудились с 2016 года, пытаясь сделать ее удобной и функциональной для всех категорий граждан. Изначальный вариант «индивидуального пенсионного капитала» (ИПК) как называлось это тогда, предполагал, что россиян начнут включать туда автоматически. Однако, против были члены Правительство и сам Президент В.Путин.
Проект изменили, сделав участие добровольным, заодно выбрали новое название. Теперь он зовется «гарантированный пенсионный план». Минфин планирует активировать его к 2022 году. На выходе получился тот же ИПК только вид «сбоку». Немного подробнее.
Страховая и накопительная пенсия – разные понятия
В России давно работает распределительно-накопительная пенсионная система. Получается, формально пенсия у граждан делится надвое: страховая и накопительная:
1. Страховая – формируется из баллов (пенсионные коэффициенты). Причем реальные деньги перечисляются нынешним пенсионерам. Это схема некоторого взаимодействия поколений – когда нынешние работающие граждане выйдут на заслуженный покой, их пенсию составят из выплат детей, которые начнут работать. У каждого копятся баллы, количество которых складывается из производимых взносов и накопленного трудового стажа. Рассчитать себе примерную страховую пенсию сейчас можно, воспользовавшись калькулятором на сайте Пенсионного фонда.
2. Накопительная – средства, копящиеся на индивидуальном лицевом счете, открытом в НПФ (негосударственный пенсионный фонд). Формируется из переводимых страховых взносов гражданина – их перечисляет работодатель, это 22% с ежемесячной зарплаты своих сотрудников. Граждане могут самостоятельно производить взносы на свои пенсионные счета. Это полезная функция для работающих неофициально. Ежемесячно 22% с зарплаты разделяли по: 16% страховая, 6% накопительная.
Накопительная часть не была заморожена в 2014
Верно, власти приостановили накопительную часть пенсии, теперь все 22% с зарплаты идут на страховую пенсию. Таким образом, растет количество баллов. Мораторий был продлен до 2022 года, затем планируется еще одно продление на год. У граждан остается часть, накопленная за более ранний срок (до наступления 2014 года). Она увеличивается за счет притока инвестиций – денег, что НПФ зарабатывает гражданам, вкладывая их накопления.
Плюс накопительная вырастет у:
A. Людей, кто присоединился к программе государственного софинансирования до 2015 года. Их взносы государство удваивает (максимальные 2-12 тыс. ежегодно).
B. Использовавших средства материнского капитала – перевели их на пенсионный счет. Причем, за женщиной остается право передумать и потратить субсидию иначе в пределах установленных законом целей.
C. Самостоятельно переводит деньги в НПФ.
Заморозка не отменила возможностей граждан дальше увеличивать свои накопления. Изменились лишь некоторые условия.
Что даст новая система
Цели ГПП остались прежними – власти дают россиянам шанс сформировать будущую пенсию за счет личных финансовых перечислений. Главной особенностью системы является ее добровольность – участвовать там могут по желанию.
Как присоединиться:
- Как только нововведение будет одобрено и активировано, работник сможет подать письменную заявку оператору. Централизованной системе, занимающейся контролем за взносами граждан, также будет хранить реестр участников ее. Данный фонды будут обособлены от других пенсионных резервов.
- Пункты принятия заявок – филиалы МФЦ, портал «Госуслуги» или бухгалтерия работодателя. Указать в своем заявлении: ФИО, данные СНИЛС, какой НПФ был выбран и часть зарплаты, которую автор планирует отчислять.
- Сохраняется право сменить фонд при желании. Единственное, согласно положениям действующего законодательства, менять фонд часто нежелательно – минимум 5 лет нужно продержаться в одной системе. Иначе человек рискует потерять накопленный за незаконченную пятилетку доход.
- Когда заявление будет принято, данные гражданина внесут в портал ГПП. Его участие будет подтверждено, а договор заключен после совершения первого денежного перечисления.
Состояние счета и другая информация будет доступна онлайн. Это поможет отслеживать свои накопления. Предполагаемый срок вступления в силу закона 1 января 2022 года. Контролировать чистоту отношений гражданин фонд станет Банк России. Из денежных средств собранных на пенсионном плане участнику-накопителю могут быть назначены: пенсионная выплата по ГПП; досрочная выплата; негосударственная пенсия. Принимать деньги смогут только входящие в реестр НПФ.
Будут ограничения по перечисляемым суммам? Если прекратить совершать взносы
Участник волен перечислять любую сумму, хоть отдавать 100% зарплаты. Он решает это самостоятельно. Размер ежемесячных взносов можно будет установить в % от зарплаты или выразить конкретной суммой.
Ставка отчислений зависит от возможностей человека, он при желании сможет изменить ее потом.
Приостановление отчислений возможно – количество раз не ограничено, единственное, не дольше чем 5 летний перерыв каждый раз. Возобновление перечислений возможно в любой удобный момент. Достаточно отправить заявку оператору.
В проекте будет период охлаждения – совершив первый взнос, гражданин вправе отказаться и выйти с программы. Время на раздумья полгода. Тогда деньги будут возвращены.
Куда денутся старые накопления до 2014 года
Можно собрать пенсионные накопления воедино, переведя средства в ГПП после вступления и дальше пополнять счет новыми взносами.
Или оставить как было, тогда гражданин сможет получать свою накопительную пенсию 3 способами:
1. Единовременная выплата – назначается, если сумма на счету 5% (максимум) от получаемой ежемесячно страховой пенсии.2. Срочная выплата – таким правом обладают участники проекта государственного софинансирования. Они решают сами, когда хотят получить деньги, но с минимальным сроком в 10 лет.3. Пожизненная пенсия – тогда это ежемесячные выплаты = накопления/период жизни. Он ежегодно индексируется.
Кстати, получение накопительной части пенсии не коснулись изменения порога пенсионного возраста. По-прежнему на нее могут рассчитывать женщины, достигшие 55 лет и мужчины 60 лет. Предпенсионный статус наступает по общим основаниям.
Сохранность средств чем обеспечена
В России регулярно случаются изменения и люди справедливо опасаются за деньги. Вдруг НПФ лишиться лицензии? Средства в ГПП будут официально застрахованы в АСВ (Агентство по страхованию вкладов).
В случае лишения НПФ лицензии, власти обязуются компенсировать 100% суммы взносов. Исключение – инвестиционный доход. На него защиты не будет.
Власти предусмотрели иной механизм гарантии безубыточности накоплений участникам ГПП. НПФ обяжут фиксировать размеры накоплений периодически (каждые 5 лет). Это происходит и сейчас.
Несгораемый остаток формируется из сумм, зафиксированных за прошедшую пятилетку + новые взносы и заработанный доход. Выходит, если НПФ вкладывается неудачно, в итоге теряет деньги, у участников на их счетах сохраняются суммы не менее тех, что были изначально с начала периода. Разницу (свои потери) НПФ будет компенсировать из собственного бюджета. Что защищает участников от возможных финансовых потерь.
Функция досрочного получения накоплений
Бывает, гражданину требуются деньги сейчас и ждать до наступления пожилого возраста не вариант. В ГПП есть подобная возможность – если гражданин переживает тяжелую ситуацию (например, болезнь). Обстоятельство должно быть социально-значимым.
Другая функция – наследование средств. Владельцы счетов смогут указать в своих завещаниях право передачи денег своим родственникам накопительную пенсию. Если участник ГПП неожиданно скончается. В случае отсутствия завещания допускается наследование на общих законных основаниях.
Льготы, полагающиеся участникам ГПП
Были обещаны налоговые льготы. Выходит, члены ГПП будут освобождены от уплаты НДФЛ (13%) с денег, перечисляемых фонду. Если взносы составят 6% (максимум) с зарплаты.
Например:
У гражданина А зарплата 100 000 рублей. Он выплачивает ежемесячно 13% НДФЛ. Решив направить в ГПП 5000 рублей, что составляет 5% его дохода. Тогда его взнос подпадает под установленное ограничение. НДФЛ начнут отсчитывать не с 100 000 зарплаты, а 95 000 и получится 12 350 рублей вместо 13 тысяч. Разница, конечно, несущественная, но есть.
Работодателям тоже будут льготы. Они смогут софинансировать размер накопительной пенсии своих работников, вычитая эти расходы с базы по выплатам налога на прибыль.
Варианты получения накопительных выплат по ГПП
Участники проекта ГПП могут рассчитывать на следующие разновидности выплат:
a) Пенсионные отчисления, продолжительностью 15 лет. Тогда ежемесячная сумма будет складываться с выплаты = накопления /180. Получают ее люди, достигшие пожилого возраста, либо спустя 30 лет с начала перечислений в фонд. Базовый вариант.
b) Единовременное перечисление – НПФ ее назначит, когда пенсионные выплаты окажутся меньше 1/5 с размера социальной пенсии, полагающейся нетрудоспособным гражданам. Сейчас это 5034,25 рубля. Выходит, накопления у современного пенсионера должны быть 181 000 рублей минимум.
c) Досрочная выплата – чтобы оплатить ход лечения от тяжелого заболевания. Необходимо документально подтвердить факт болезни и величину расходов.
Граждане выбирают сами предпочитаемый вариант.
Что получат не вступившие в ГПП
Им полагается лишь страховая пенсия и накопления до 2014 года + инвестиционная прибыль. Если пенсионная система останется неизменной. Выходит, присоединиться к ГПП выгоднее при отсутствии дополнительных накоплений.
Впрочем, ситуация может легко измениться – на нее влияет состояние рынка, инфляция, ценовая политика, финансовое положение самих граждан. Власть не запрещает копить деньги иным способом, например, открыть депозит на будущее.
Многие будущие пенсионеры предпочитают сами откладывать на пенсию, пользоваться вкладами, приобретением ликвидной недвижимости или другими способами отложить на старость, но с опаской относятся к государственным инициативам в этой сфере.
